各单位合规审查范围涵盖企业合规审查的全面内容，包括审查范围和核心要点详述，旨在确保企业运营符合法律法规和内部政策。
本文目录导读：
随着我国市场经济的不断发展，企业合规审查已成为企业经营管理中不可或缺的一环，合规审查不仅有助于企业防范法律风险，还能提升企业的社会责任形象，本文将从各单位合规审查的范围入手，详细解析其核心内容，以帮助企业更好地理解和执行合规审查工作。
合规审查的范围
1、法律法规审查
法律法规审查是合规审查的核心内容，主要包括以下几个方面：
（1）国家法律法规：审查企业经营活动是否符合国家法律法规的规定，如《公司法》、《合同法》、《税法》等。
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（2）行业法规：审查企业经营活动是否符合所在行业的法规要求，如《证券法》、《银行业监督管理法》等。
（3）地方性法规：审查企业经营活动是否符合地方性法规的要求，如地方性税收优惠政策、地方性行业规定等。
2、内部规章制度审查
内部规章制度审查主要针对企业内部的各项规章制度，包括：
（1）公司章程：审查公司章程是否符合法律法规的要求，以及公司章程规定的公司组织结构、管理权限、决策程序等是否符合实际运作。
（2）员工手册：审查员工手册中关于员工权益、劳动保护、薪酬福利等方面的规定是否符合国家法律法规和行业标准。
（3）财务管理制度：审查企业财务管理制度是否符合国家财政法规，以及内部控制制度是否健全。
3、合同审查
合同审查是合规审查的重要组成部分，主要包括以下几个方面：
（1）合同主体资格：审查合同双方是否具备合法的主体资格，如营业执照、资质证书等。
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（2）合同内容：审查合同条款是否合法、合规，如合同标的、价格、履行期限、违约责任等。
（3）合同签订程序：审查合同签订程序是否符合法律法规的要求，如合同签字、盖章、备案等。
4、交易审查
交易审查主要针对企业对外交易活动，包括：
（1）交易背景：审查交易背景是否符合法律法规的要求，如交易目的、交易方式等。
（2）交易价格：审查交易价格是否合理，是否存在利益输送、商业贿赂等违规行为。
（3）交易流程：审查交易流程是否符合法律法规的要求，如招投标、审批、备案等。
5、风险控制审查
风险控制审查主要针对企业面临的各种风险，包括：
（1）合规风险：审查企业是否存在违规行为，如违反法律法规、行业规定等。
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（2）市场风险：审查企业是否存在市场风险，如产品质量、市场波动等。
（3）财务风险：审查企业是否存在财务风险，如资金链断裂、财务报表造假等。
6、企业文化建设审查
企业文化建设审查主要针对企业内部文化建设，包括：
（1）企业价值观：审查企业价值观是否符合社会主义核心价值观，是否有利于企业长远发展。
（2）企业精神：审查企业精神是否积极向上，是否有利于凝聚员工力量。
（3）企业道德：审查企业道德是否符合职业道德规范，是否有利于树立企业良好形象。
合规审查是企业经营管理中的一项重要工作，各单位应全面掌握合规审查的范围，确保企业合法合规经营，通过合规审查，企业可以有效防范法律风险，提升社会责任形象，为企业可持续发展奠定坚实基础。
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