第一章 总则
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第一条 为了规范企业合规风险审查工作，提高企业风险管理水平，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称合规风险，是指企业在经营活动中，因违反法律法规、政策规定、内部规章制度、行业标准等，可能给企业带来经济损失、声誉损害、法律责任等风险。
第三条 企业合规风险审查工作应当遵循以下原则：
（一）依法合规原则：以法律法规、政策规定、内部规章制度、行业标准为依据，确保审查工作的合法性和合规性。
（二）全面性原则：对企业经营活动中可能存在的合规风险进行全面审查，不留死角。
（三）客观性原则：审查过程中，应保持客观公正，不偏袒任何一方。
（四）及时性原则：对合规风险及时发现、报告、评估、处置，防止风险扩大。
第四条 企业合规风险审查工作由企业合规管理部门负责组织实施。
第二章 审查范围与内容
第五条 企业合规风险审查范围包括：
（一）法律法规和政策风险：审查企业经营活动是否符合国家法律法规、政策规定。
（二）合同风险：审查企业签订的各类合同是否合法、合规，是否存在潜在风险。
（三）内部控制风险：审查企业内部控制制度是否健全，执行情况是否到位。
（四）合规文化建设风险：审查企业合规文化建设情况，是否存在合规意识淡薄、合规氛围不浓厚等问题。
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（五）其他合规风险：审查企业经营活动中的其他合规风险。
第六条 企业合规风险审查内容主要包括：
（一）审查企业经营活动是否符合法律法规、政策规定。
（二）审查企业内部控制制度是否健全，执行情况是否到位。
（三）审查企业合同签订、履行、变更、终止等环节是否存在风险。
（四）审查企业合规文化建设情况，是否存在合规意识淡薄、合规氛围不浓厚等问题。
（五）审查企业对外投资、融资、担保等重大经营活动是否存在合规风险。
第三章 审查程序
第七条 企业合规风险审查程序分为以下步骤：
（一）立项：合规管理部门根据企业实际情况，确定审查项目。
（二）调查：合规管理部门对企业合规风险进行初步调查，了解风险情况。
（三）评估：合规管理部门对调查结果进行评估，确定风险等级。
（四）报告：合规管理部门将评估结果报告给企业领导。
（五）处置：企业领导根据评估结果，决定是否采取处置措施。
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（六）合规管理部门对审查过程进行总结，形成书面报告。
第四章 审查结果与应用
第八条 企业合规风险审查结果应当及时反馈给相关部门和责任人。
第九条 对存在合规风险的企业，应当采取以下措施：
（一）要求相关部门和责任人进行整改。
（二）对整改情况进行跟踪，确保整改到位。
（三）对整改不力的，追究相关责任。
第十条 企业合规风险审查结果应当纳入企业绩效考核体系，作为评价相关部门和责任人工作业绩的重要依据。
第五章 附则
第十一条 本办法由企业合规管理部门负责解释。
第十二条 本办法自发布之日起施行，企业应根据本办法制定具体实施细则，并报企业领导批准。
第十三条 本办法如有与国家法律法规、政策规定相抵触之处，以国家法律法规、政策规定为准。
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